На основе предоставленных документов (официальная отчетность из ФНС за 2025 год, минимальные пояснения) представляю «сухой остаток» по ООО «ТПС».🏢 О компании
Роль: Небольшая торговая компания (вероятно, дистрибьютор или оптовый продавец) в сфере бытовой электротехники / товаров. Обороты скромные, бизнес, похоже, «теплится», а не растет.
Юридически: ООО «ТПС» (ИНН 9715347014, КПП 771501001, ОГРН не указан в выгрузке). Форма собственности — частная.
Участники: Информация из выгрузки БФО не раскрыта. Уставный капитал —
10 тыс. руб. (микроскопический).
Генеральный директор: Корякина Юлия Борисовна.
Бенефициарный владелец: Информация отсутствует.
Персонал: Данные не раскрыты. По косвенным признакам (размер бизнеса) штат оценивается в
10-20 человек.
Аудит: ✅
НЕ ТРЕБУЕТСЯ (в сведениях указано «Бухгалтерская отчетность подлежит обязательному аудиту: Нет»). Отсутствие аудита при таком масштабе — нормально.
Ключевой факт: ВЫРУЧКА УПАЛА НА -16,1%, ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ УПАЛА НА -13,9%.Выручка снизилась с 921 млн руб. до
773 млн руб. (-16,1%). Валовая маржа упала с 14,4% до
14,5% (стабильна, но низкая). Прибыль от продаж упала с 4,9 млн руб. до
4,2 млн руб. (-13,9%).
Чистая прибыль упала на -19,0% (с 1,88 млн руб. до 1,53 млн руб.). Процентные расходы выросли на +67,5% (до 14 млн руб.). Прочие доходы выросли, прочие расходы снизились.
Компания практически не зарабатывает (чистая рентабельность 0,2%).Долговая нагрузка высокая: краткосрочные займы — 67,3 млн руб. (выросли на +42%). Кредиторская задолженность — 95,1 млн руб. Денежные средства сократились на -42% (до 10,5 млн руб.).
📈 Финансовый итог 2025 года
Главный вывод: СТАГНАЦИЯ / УГАСАНИЕ. Выручка падает, прибыль падает. Компания зарабатывает копейки (чистая прибыль 1,5 млн руб. при выручке 773 млн руб. —
рентабельность 0,2%). Процентные расходы растут («съедают» прибыль). Бизнес неэффективен и не растет.
Показатель | 2025 год (тыс. руб.) | 2024 год (тыс. руб.) | Динамика | Вывод |
Выручка | 772 837 | 921 289 | 🔻 -16,1% | Падение |
Себестоимость | -660 433 | -788 222 | 🔻 -16,2% | Падает пропорционально |
Валовая прибыль | 112 404 | 133 067 | 🔻 -15,5% | Падение |
Валовая маржа | 14,5% | 14,4% | 🔺 +0,1 п.п. | Стабильна (низкая) |
Коммерческие расходы | -108 203 | -128 186 | 🔻 -15,6% | Падают пропорционально |
Прибыль от продаж | 4 201 | 4 881 | 🔻 -13,9% | Падение |
Рентабельность продаж | 0,54% | 0,53% | 🔺 +0,01 п.п. | Почти ноль |
Проценты к уплате | -13 995 | -8 355 | 🔺 +67,5% | Резкий рост |
Прочие доходы | 22 587 | 17 764 | 🔺 +27,2% | Рост |
Прочие расходы | -10 759 | -11 900 | 🔻 -9,6% | Снижение |
Прибыль до налогообложения | 2 034 | 2 390 | 🔻 -14,9% | Падение |
Налог на прибыль | -509 | -508 | 🔺 +0,2% | Не изменился |
Чистая прибыль | 1 525 | 1 882 | 🔻 -19,0% | Падение |
Чистая рентабельность | 0,20% | 0,20% | ➖ | Критически низкая |
📊 Состояние баланса (чем дышат)
Главный вывод: Баланс практически не изменился (+1,9%).
Собственный капитал вырос незначительно (+25,6%) (с 5,96 млн руб. до 7,49 млн руб.) — с мизерного до чуть менее мизерного.
Запасы выросли на +9,2% (до 156,4 млн руб.).
Дебиторская задолженность снижена на -46,9% (до 2,9 млн руб.) —
позитив.
Денежные средства сократились на -42% (до 10,5 млн руб.).
Краткосрочные займы выросли на +42% (до 67,3 млн руб.) — долг растет.
Кредиторская задолженность снижена на -16,1% (до 95,1 млн руб.). Компания живет на деньги кредиторов и займов.
Показатель (тыс. руб.) | 2025 | 2024 | Динамика | Вывод |
АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы | 156 442 | 143 208 | 🔺 +9,2% | Рост |
Дебиторская задолженность | 2 922 | 5 507 | 🔻 -46,9% | Снижена (хорошо) |
Денежные средства | 10 458 | 17 945 | 🔻 -41,7% | Падение |
БАЛАНС | 169 841 | 166 660 | 🔺 +1,9% | Стабилен |
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал | 10 | 10 | ➖ | Мизерный |
Нераспределенная прибыль | 7 475 | 5 950 | 🔺 +25,6% | Рост (с низкой базы) |
Собственный капитал | 7 485 | 5 960 | 🔺 +25,6% | Вырос, но остается мизерным |
Краткосрочные займы | 67 256 | 47 376 | 🔺 +42,0% | Рост (долговая нагрузка) |
Кредиторская задолженность | 95 100 | 113 324 | 🔻 -16,1% | Снижена |
БАЛАНС | 169 841 | 166 660 | 🔺 +1,9% | Стабилен |
💰 Анализ движения денежных средств (ОДДС)
Главный вывод: ОДДС ОТСУТСТВУЕТ (не представлен в выгрузке). Это является
нарушением, так как форма 0710005 должна включаться в состав годовой отчетности для юридических лиц (кроме малых предприятий, которые могут применять упрощенные формы). Отсутствие ОДДС
снижает прозрачность и не позволяет оценить реальные денежные потоки компании.
⚠️ Риски и особенности
Риск / Факт | Описание | Уровень |
Падение выручки (-16%) | Компания теряет рынок. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Падение чистой прибыли (-19%) | При уже низкой базе — негативный тренд. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Микроскопическая чистая прибыль (1,5 млн руб.) | При выручке 773 млн руб. — 0,2% рентабельности. Бизнес работает «в ноль». | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Рост процентных расходов (+67,5%) | Долговая нагрузка растет, проценты «съедают» прибыль. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Рост краткосрочных займов (+42%) | 67,3 млн руб. — компания живет на заемные деньги. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Мизерный собственный капитал (7,5 млн руб.) | При кредиторской задолженности 95 млн руб. и займах 67 млн руб. — капитал отсутствует. Компания на грани технического банкротства. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Падение денежных средств (-42%) | 10,5 млн руб. — при кредиторской задолженности 95 млн руб. Нечем платить. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Отсутствие ОДДС | Снижает прозрачность. Нельзя оценить реальные денежные потоки. | 🟠 СРЕДНИЙ |
Отсутствие внеоборотных активов | Компания не имеет основных средств, НМА — чистый «трейдер» без активов. | 🟠 СРЕДНИЙ |
Снижение дебиторской задолженности (-47%) | ПОЗИТИВ. Хорошая собираемость. | 🟢 НИЗКИЙ |
Снижение кредиторской задолженности (-16%) | ПОЗИТИВ. Рассчитались с поставщиками. | 🟢 НИЗКИЙ |
💎 Перспективы (взгляд из отчетности)
Что говорят документы (минимальные пояснения):- Пояснительная записка практически отсутствует (есть только таблицы по движению активов, но без текстового анализа).
- Отчет о движении денежных средств не представлен.
- Информация об участниках, бенефициарах, рисках, событиях после отчетной даты отсутствует.
- Аудиторское заключение не требуется.
Что видят аналитики:КРАСНАЯ ЗОНА (С ЭЛЕМЕНТАМИ «ТЕХНИЧЕСКОГО БАНКРОТСТВА»).Признаки:- Выручка падает (-16%).
- Прибыль мизерная (0,2% рентабельности) и тоже падает.
- Долг растет (займы +42%), проценты растут (+67,5%).
- Собственный капитал — 7,5 млн руб. при кредиторской задолженности 95 млн руб. и займах 67 млн руб. Формально капитал положительный, но по сути компания «висит» на долгах.
- Денег нет (10,5 млн руб. — на 1-2 недели работы).
Если компания не увеличит выручку и не сократит долг, она не сможет обслуживать кредиты. Чистая прибыль (1,5 млн руб.)
меньше процентных расходов (14 млн руб.) — это означает, что компания работает в убыток на операционном уровне после учета процентов. Фактически, она существует за счет прочих доходов (22,6 млн руб.) — что это за доходы? Непонятно. Без их раскрытия — «черная дыра».
