ООО "СМАРТТУЛЗ"ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАРТТУЛЗ"
Действует с 28 февраля 2019 года
Торговля оптовая бытовыми электротоварами
Основной код ОКВЭД2 46.43
141402, МОСКОВСКАЯ, ХИМКИ, РЕПИНА, 2/27, 10, 3 ЭТАЖ, ОФИС 301/7
9705129000
504701001
1197746156475
12300 Общества с ограниченной ответственностью
Уставный капитал
500,0 тыс. ₽
Активы
7,5 млрд ₽
https://bo.nalog.gov.ru/organizations-card/10951616

Ниже представлен «сухой остаток» по ООО «СмартТулз» на основе предоставленных документов (официальная отчетность из ФНС + подробная пояснительная записка), полностью следующий вашему шаблону.
🏢 О компании
Роль: Крупный федеральный дистрибьютор электрической бытовой техники, электроинструмента и средств малой механизации. Компания имеет обширную региональную сеть (более 25 обособленных подразделений от Владивостока до Калининграда).
Юридически: ООО «СмартТулз» (ИНН 9705129000, КПП 504701001, ОГРН 1197746156475). Форма собственности — частная. Компания на рынке с 2019 года (относительно молодой игрок, но стремительно растущий).
Участники (на 31.12.2025): 100% доли в уставном капитале принадлежит физическому лицу — Спрыгину Валерию Ивановичу (он же генеральный директор и конечный бенефициар).
Генеральный директор: Спрыгин Валерий Иванович.
Бенефициарный владелец: Спрыгин Валерий Иванович.
Персонал: Прямо не раскрыт. Косвенно (по ФОТ в ОДДС — 934 млн руб. в 2025 г.) штат оценивается в 400-500 человек. При выручке ~7 млрд руб. это адекватный показатель.
Аудит: ⚠️ НЕ ПРЕДСТАВЛЕН (в выгрузке БФО аудиторское заключение отсутствует, хотя в сведениях указано «подлежит обязательному аудиту: Да»). Это снижает доверие к отчетности.
Ключевой факт: Компания демонстрирует взрывной рост — выручка +24%, валовая прибыль +86%, чистая прибыль +13%. Этот рост профинансирован за счет колоссального роста заемного капитала (долгосрочные займы + прочие обязательства выросли до 5,3 млрд руб.). Компания активно использует лизинг/аренду (права пользования активами — 250 млн руб.). Денежный поток от текущих операций резко положительный (1,3 млрд руб.) — компания генерирует деньги.
📈 Финансовый итог 2025 года
Главный вывод: Операционно — блестящий результат. Выручка выросла на +24%, при этом себестоимость выросла лишь на +1%! Валовая маржа взлетела с 27,3% до 40,8% (феноменальный скачок). Прибыль от продаж выросла на +42%. Чистая прибыль выросла на +13%, сдержана резким ростом прочих расходов (+115%) и отложенного налога. Компания стала сверхмаржинальной для дистрибутора.

Показатель

2025 год (тыс. руб.)

2024 год (тыс. руб.)

Динамика

Вывод

Выручка

6 971 149

5 614 919

🔺 +24,2%

Хороший устойчивый рост

Себестоимость

(4 126 985)

(4 083 533)

🔺 +1,1%

Практически не выросла!

Валовая прибыль

2 844 164

1 531 386

🔺 +85,7%

Взрывной рост

Валовая маржа

40,8%

27,3%

🔺 +13,5 п.п.

Гигантский скачок эффективности

Коммерческие расходы

(1 838 783)

(824 962)

🔺 +122,8%

Выросли кратно (расширение бизнеса)

Прибыль от продаж

1 005 381

706 424

🔺 +42,3%

Отличный рост

Рентабельность продаж (по прибыли от продаж)

14,4%

12,6%

🔺 +1,8 п.п.

Улучшение

Проценты к уплате

(77 208)

(17 864)

🔺 +332%

Существенный рост (новые кредиты)

Прочие доходы

145 621

13 592

🔺 +971%

Резкий рост (нерегулярный фактор)

Прочие расходы

(393 132)

(183 104)

🔺 +114,7%

Резкий рост

Прибыль до налогообложения

694 550

524 684

🔺 +32,4%

Хороший рост

Чистая прибыль

469 369

415 974

🔺 +12,8%

Умеренный рост (сдержан налогами)

Чистая рентабельность

6,7%

7,4%

🔻 -0,7 п.п.

Небольшое снижение

📊 Состояние баланса (чем дышат)
Главный вывод: Баланс вырос на +31% (до 7,5 млрд руб.) за счет роста дебиторской задолженности (+29%), запасов (почти не изменились), и огромных «Прочих долгосрочных обязательств». Собственный капитал вырос на +27% (до 2,2 млрд руб.) — компания финансово устойчива. Ключевой риск: долгосрочные обязательства (2,43 млрд руб.) и долгосрочные займы (532 млн руб.) выросли на +41%. Компания живет в долг. Денежные средства — 1,2 млрд руб. (огромный запас ликвидности!).

Показатель (тыс. руб.)

2025

2024

Динамика

Вывод

АКТИВЫ





Основные средства (включая права аренды)

280 007

171 648

🔺 +63%

Активный рост (аренда/лизинг)

Отложенные налоговые активы

108 900

56 852

🔺 +92%

Рост

Запасы

2 988 707

3 038 616

🔻 -1,6%

Стабильны (эффективное управление)

НДС по приобретенным ценностям

4 970

164 749

🔻 -97%

Снижение (нормализация)

Дебиторская задолженность

2 908 467

2 262 423

🔺 +28,6%

Существенный рост (кредитуют клиентов)

Денежные средства

1 201 462

36 719

🔺 +3171%

ОГРОМНЫЙ запас ликвидности

БАЛАНС

7 494 912

5 731 007

🔺 +30,8%

Мощный рост

ПАССИВЫ





Уставный капитал

500

500

➖

Не изменился

Нераспределенная прибыль

2 205 410

1 736 041

🔺 +27,0%

Рост

Собственный капитал

2 205 910

1 736 541

🔺 +27,0%

Рост, доля в балансе 29%

Долгосрочные заемные средства

531 833

0

🔺

Взяты новые кредиты

Прочие долгосрочные обязательства

2 429 487

2 137 266

🔺 +13,7%

Огромная сумма (что это?) — КЛЮЧЕВОЙ РИСК

Краткосрочные заемные средства

28 922

0

🔺

Незначительно

Кредиторская задолженность

2 019 232

1 726 333

🔺 +17,0%

Рост

БАЛАНС

7 494 912

5 731 007

🔺 +30,8%

Рост

💰 Анализ движения денежных средств (ОДДС)
Главный вывод: Очень сильный положительный денежный поток от текущих операций (1,31 млрд руб.) — это зеленый флаг! Компания генерирует огромные деньги от основной деятельности. Кассовый разрыв отсутствует. Компания получила кредиты (64 млн руб.), но также и погасила их/выплатила проценты (174 млн руб.). Чистый денежный поток — 1,2 млрд руб. Остаток денежных средств вырос в 32 раза (до 1,2 млрд руб.). Компания имеет колоссальную «подушку безопасности».

Показатель (тыс. руб.)

2025 год

2024 год

Вывод

Поступления от покупателей

6 378 124

5 370 238

Рост

Платежи поставщикам

(4 057 916)

(4 884 219)

Снижены (эффективность закупок)

Прочие поступления

966 365

1 196 249

Значительные

Сальдо от текущих операций

+1 312 984

(270 326)

🔺 РЕЗКО ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ (было "-", стало "+")

Получение кредитов

+64 000

0

Рост

Платежи по кредитам/займам (прочие)

(174 118)

(98 302)

Рост

Сальдо от финансовых операций

(110 118)

(98 302)

Отрицательное

Чистый денежный поток

+1 202 766

(369 299)

Резко положительный

Остаток на конец периода

1 201 462

36 719

Огромный рост (32 раза)

⚠️ Риски и особенности

Риск / Факт

Описание

Уровень

Отсутствие аудиторского заключения

При обязательном аудите (по данным ФНС). Снижает доверие к отчетности. Даже при хороших цифрах — это минус.

🟠 СРЕДНИЙ

Загадочные «Прочие долгосрочные обязательства» (2,43 млрд руб.)

Из пояснений — это «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (2,27 млрд руб.). Что это? Беспроцентные займы? Кредиторская задолженность с длинным сроком? Не раскрыто. Потенциально — «мусорная корзина» баланса.

🔴 ВЫСОКИЙ

Рост дебиторской задолженности (+29%)

Дебиторка (2,9 млрд руб.) — 39% от всех активов. Компания кредитует клиентов. Риск роста сомнительных долгов. Хорошо, что созданы резервы.

🟠 СРЕДНИЙ

Взрывной рост коммерческих расходов (+123%)

Резко выросла «плата за расширение» (логистика, персонал, аренда). Следить за эффективностью (соотношение к выручке).

🟢 НИЗКИЙ

Огромный рост денежных средств

1,2 млрд руб. — позитив. Компания ликвидна и может расплатиться по всем обязательствам.

🟢 НИЗКИЙ

Собственный капитал вырос на 27%

2,2 млрд руб. — отличный показатель. Компания финансово устойчива.

🟢 НИЗКИЙ

Запасы не выросли

При росте выручки на 24% запасы даже снизились — идеальное управление.

🟢 НИЗКИЙ

Резкое улучшение валовой маржи (до 40,8%)

Для оптовой торговли — аномально высокий показатель. Возможно, разовое событие (бонусы поставщиков, изменение структуры продаж). В 2026 году может вернуться к 25-30%.

🟠 СРЕДНИЙ

Аффилированность и сделки с ИП Спрыгин

Пояснения указывают на сделки с генеральным директором в 2025 году. Риск нерыночных условий. Нужно проверять.

🟠 СРЕДНИЙ

💎 Перспективы (взгляд из отчетности)
Что говорят документы (пояснительная записка):
  • Отчетность составлена исходя из допущения о непрерывности деятельности.
  • Компания признает влияние геополитики, но заявляет, что не видит существенной неопределенности.
  • Основные риски: валютные, кредитные, налоговые.
  • Просроченной кредиторской задолженности нет.
  • Проведена инвентаризация, резервы под обесценение дебиторки не создавались (что странно при ~3 млрд руб. дебиторки).
Что видят аналитики:
Перед нами — фундаментально сильная и растущая компания с отличной операционной эффективностью. Генерирует горы денег. Имеет гигантскую 1,2 млрд руб. «подушку» на счетах.
НО есть два больших «серых пятна»:
  1. Отсутствие аудита. При таком масштабе и якобы обязательном аудите — это тревожный звоночек.
  2. «Прочие долгосрочные обязательства» (2,43 млрд руб.). Без расшифровки это может быть чем угодно: от беспроцентных займов учредителя до скрытых кредитов или отсрочек перед поставщиками с длинным сроком.
Если исключить эти пятна — компания выглядит как «бриллиант» в своем сегменте.
Made on
Tilda