На основе предоставленных документов (официальная отчетность ООО «ЭВЕЛЮКС РУС» за 2025 год и пояснительная записка) представляю «сухой остаток» по поставщику.
🏢
О компанииРоль: Оптовый дистрибьютор бытовой электроники под собственной торговой маркой «EVELUX» (основной вид деятельности — 46.43). Компания работала через маркетплейсы и оптовых клиентов.
Юридически: ООО «ЭВЕЛЮКС РУС» (ИНН 7743320719, КПП 774301001). Форма собственности — частная.
Генеральный директор: Борисов Владислав Валерьевич.
Уставный капитал: 300 тыс. руб. (снижен с 1 000 тыс. руб. в 2024 году).
Аудит: ✅ Не подлежит обязательному аудиту.
КЛЮЧЕВОЙ ФАКТ: КОМПАНИЯ ПРЕКРАЩАЕТ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ.Согласно пояснительной записке, в 2025 году истекло право пользования товарным знаком «EVELUX», дальнейшее ведение бизнеса признано
неперспективным. На конец 2025 года персонал отсутствует. Это не «точка роста», а компания на сворачивание операций. Финансовая отчетность за 2025 год — это, по сути, «ликвидационная» отчетность.
📉
Финансовый итог 2025 годаГлавный вывод: Бизнес резво сжался. Выручка упала на
-8,4% (с 773 млн до 709 млн руб.), чистая прибыль рухнула на
-99,3% (с 35,4 млн до 0,25 млн руб. —
ноль целых двадцать пять сотых миллиона). Компания фактически перестала зарабатывать.
Показатель | 2025 год | 2024 год | Динамика |
Выручка | 709 млн ₽ | 773 млн ₽ | 🔻 -8,4% |
Себестоимость | -579 млн ₽ | -562 млн ₽ | 🔺 +3,0% |
Валовая прибыль | 130 млн ₽ | 212 млн ₽ | 🔻 -38,6% |
Валовая маржа | 18,3% | 27,4% | 🔻 -9,1 п.п. |
Коммерческие расходы | -114 млн ₽ | -151 млн ₽ | 🔻 -24,4% |
Прибыль от продаж | 16 млн ₽ | 61 млн ₽ | 🔻 -73,6% |
Проценты к уплате | -8,5 млн ₽ | – | 🔺 рост |
Прибыль до налога | 0,35 млн ₽ | 44,5 млн ₽ | 🔻 -99,2% |
Чистая прибыль | 0,25 млн ₽ | 35,4 млн ₽ | 🔻 -99,3% |
🔍
Ключевые особенности и анализ- Валовая маржа обрушилась с 27% до 18% (–9 п.п.). Себестоимость не снижается вслед за выручкой. Компания, вероятно, распродает остатки товаров по сниженным ценам или с убытком.
- «Смерть» прибыли от продаж: снижение на -74% (до 16 млн руб.). Операционная деятельность стала глубоко убыточной, если бы не резкое сокращение коммерческих расходов (уволен персонал, остановлен маркетинг).
- Результат 2025 года — символическая чистая прибыль 251 тыс. руб. Это копейки по сравнению с 35 млн годом ранее. Бизнес не генерирует прибыль.
📊
Состояние баланса (разбор полетов)Активы компании схлопнулись на
-39% за год (с 403 млн до 246 млн руб.). Компания «худеет» и готовится к ликвидации.
Показатель | 2025 | 2024 | 2023 | Динамика 2025→2024 |
АКТИВЫ |
|
|
|
|
Основные средства | 0 | 0,05 млн | 0,23 млн | 🔻 -100% |
Отложенные нал. активы | 1,3 млн | 0,5 млн | 0,03 млн | 🔺 +172% |
Запасы | 15,4 млн | 273,8 млн | 307,3 млн | 🔻 -94,4% |
Дебиторская задолженность | 222,1 млн | 120,9 млн | 116,9 млн | 🔺 +83,7% |
Денежные средства | 0,56 млн | 5,2 млн | 11,7 млн | 🔻 -89,2% |
БАЛАНС (Актив) | 246,4 млн | 402,9 млн | 456,8 млн | 🔻 -38,8% |
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал | 0,3 млн | 1,0 млн | 1,0 млн | 🔻 -70% |
Нераспределенная прибыль | 55,4 млн | 101,0 млн | 65,7 млн | 🔻 -45,1% |
Собственный капитал | 55,7 млн | 55,4 млн | 66,7 млн | 🔺 +0,5% |
Долгосрочные займы | 94,6 млн | 241,2 млн | 364,7 млн | 🔻 -60,8% |
Краткосрочные займы (% к уплате) | 11,8 млн | 1,6 млн | 3,0 млн | 🔺 +623% |
Кредиторская задолженность | 82,2 млн | 103,1 млн | 21,8 млн | 🔻 -20,3% |
БАЛАНС (Пассив) | 246,4 млн | 402,9 млн | 456,8 млн | 🔻 -38,8% |
🔍
Ключевые изменения баланса- Запасы РАСПРОДАНЫ на -94% (с 274 млн до 15 млн руб.). Компания активно избавляется от товарных остатков, подтверждая прекращение деятельности.
- Дебиторская задолженность ВЫРОСЛА на +84% (до 222 млн руб.) при падении выручки. Чрезвычайно плохой знак. Покупатели либо не платят за отгруженный ранее товар, либо компания «сбрасывает» товары с огромными отсрочками, чтобы хоть как-то их реализовать.
- Долгосрочные займы сокращены на -61% (с 241 млн до 95 млн руб.) — компания погашает кредиты, распродавая активы. Это единственный позитивный момент в управлении долгом.
- Денежные средства на исходе: 0,56 млн руб. (в 10 раз меньше, чем год назад). При дебиторке в 222 млн руб. — это катастрофа ликвидности. Компании срочно нужны деньги от дебиторов, чтобы платить по долгам.
- Кредиторская задолженность снизилась на -20% (до 82 млн руб.) — поставщикам тоже не платят, но активнее расплачиваются с банками.
- Собственный капитал практически не изменился (55,7 млн руб.) за счет того, что убытки «съели» часть прибыли, но компания, видимо, провела какие-то операции (переоценка?), чтобы не уйти в минус.
💰
Анализ движения денежных средствОДДС не представлен. Но даже без него ясно:
- Денег нет (0,56 млн руб.).
- Есть огромная дебиторка (222 млн руб.) — это надежда получить деньги, но в текущей ситуации (бизнес закрывается) взыскать её будет крайне сложно.
- Есть долги перед банками (94+12=106 млн руб. займов и процентов).
- Перспектива: технический дефолт по займам, взыскание дебиторки через суд, вероятное банкротство.
⚠️
Риски и особенности (уже не риски, а реальность)Риск / Факт | Описание | Уровень |
Прекращение деятельности | Истекла лицензия на ТМ, персонала нет, бизнес признан неперспективным. | 💀 ФАКТ |
Крах прибыльности | Чистая прибыль упала на 99,3% (с 35 млн до 0,25 млн руб.). | 🔴 КРИТИЧЕСКИЙ |
Ликвидность на нуле | Денежных средств (0,56 млн руб.) хватит на 0 дней работы (топливо, канцелярия). | 💀 ФАКТ |
Дебиторская задолженность | Выросла до 222 млн руб. при падении продаж. Взыскать её с закрывающимся бизнесом — крайне сложно. | 🔴 КРИТИЧЕСКИЙ |
Затоваривание / распродажа | Запасы упали на 94%. Скорее всего, остатки проданы с большими дисконтами, что и обрушило маржу. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Долговая яма | Долг банкам (106 млн руб.) при своих деньгах 0,5 млн руб. и дебиторке 222 млн руб., которую еще надо получить. | 💀 ФАКТ |
Кредиторская задолженность | 82 млн руб. — это долги перед поставщиками, которые, вероятно, уже не будут оплачены. | 🔴 ВЫСОКИЙ |
Отсутствие ОДДС и внятных пояснений | Нет понимания, куда ушли деньги от распродажи запасов (было 274 млн запасов, стало 15 млн). | 🟡 СРЕДНИЙ |
💎
Перспективы (взгляд из отчетности)Что говорят документы:- Компания закрывается (прямо указано в пояснительной записке).
- 2025 год — последний отчетный период операционной деятельности.
- Дальше — только ликвидация, продажа оставшихся активов (возможно, дебиторки), расчеты с кредиторами.
Что видят аналитики:Перед нами не поставщик, а компания-труп. PIC (Point of Irreversible Collapse — точка невозврата) пройдена. Она распродала остатки товара, получила копеечную прибыль, денег нет, дебиторку взыскать вряд ли удастся, а банковские кредиты есть.
Риск 100%-ной потери авансов и предоплат, если вы решите сотрудничать.
Вывод для закупок и финансового блока:- Немедленно прекратить любые отгрузки без 100% предоплаты.
- Работа только по факту 100% оплаты. Никаких авансов, отсрочек, предоплат.
- Провести сверку взаиморасчетов — если у вас перед ними есть дебиторская задолженность (они должны вам деньги), направлять претензию и готовиться к суду. Если вы им должны — платить только последним и с максимальной отсрочкой.
- Признать этого контрагента неплатежеспособным с высокой вероятностью банкротства.
Рекомендация: 🔴
Не работать (кроме схем со 100% предоплатой и даже тогда — риск не получить товар).
